Ответу на этот вопрос будет посвящено мероприятие по подготовке годовой декларации по налогу на прибыль. Лектор рассмотрит ключевые вопросы формирования налоговой базы и отражения в декларации разных видов доходов и расходов.
В ходе налоговой экспертизы вместе с лектором:
- разберемся с учетом сложных видов доходов и расходов (например, доходы по длительным договорам, при списании кредиторской задолженности, по договорам в у.е. и в инвалюте и т.д.);
- разделим расходы на прямые и косвенные с учетом свежей судебной практики;
- изучим порядок проведения инвентаризации активов, резервов и обязательств и их отражения в отчетности;
- сведем показатели декларации по налогу на прибыль и отчета о финрезультатах по контрольным соотношениям;
- проанализируем, как признать доходы и расходы при позднем поступлении документов;
- рассчитаем оптимальную налоговую нагрузку по виду деятельности и месту нахождения организации и изучим методику оптимизации расходов при заполнении декларации.
Программа:
Часть первая.
1. Контрольные соотношения (показатели) декларации по налогу на прибыль и отчета о финансовых результатах.
2. Корректировка (исправление) налоговой базы: применение ст.54 НК РФ при несвоевременном признании доходов и расходов, в том числе в связи с более поздним поступлением документов.
3. Расчет оптимальной налоговой нагрузки по налогу на прибыль: практика «оптимизации» расходов при подготовке отчетности.
Часть вторая.
4. Ключевые вопросы по формированию налоговой базы и отражение в налоговой декларации доходов/расходов:
- доходы от реализации работ, услуг;
- доходы по длительным договорам, признание выручки расчетным путем;
- доходы в виде списанной кредиторской задолженности;
- доходы по договорам в у.е. и в валюте;
- деление расходов на прямые и косвенные, формирование учетной политики. Новые судебные акты 2020-2021 годов;
- признание отдельных видов расходов с учетом требований ст.252 НК РФ;
- убытки в виде безнадежных долгов с учетом требований ст.266 НК РФ;
- аннулированные заказы: учет расходов и налоговые риски. Новые разъяснения налоговой службы;
- потери при простое производства или при отсутствии фактической деятельности (доходов);
- расходы в виде процентов по долгосрочным займам с отсрочкой уплаты процентов.
5. Проведение инвентаризации активов и обязательств, отражение результатов в учете и отчетности.
6. Инвентаризация резервов.
Ответы на вопросы.
Время трансляции: 14.00 - 21.00.
Стоимость индивидуального подключения для клиентов ГК «Локсит» (при наличии действующего договора на сопровождение СПС КонсультантПлюс) - 4 550 рублей с НДС.
Стоимость индивидуального подключения для несопровождаемых клиентов - 5 250 рублей с НДС.
В стоимость входит авторский методический материал. Запись вебинара будет доступна в течение 2-х недель.
-
Стоимость индивидуального подключения для клиентов ГК «Локсит» - 4550 рублей с НДС.
(при наличии действующего договора на сопровождение СПС КонсультантПлюс)
-
Стоимость индивидуального подключения для несопровождаемых клиентов - 5250 рублей с НДС.
В стоимость входит авторский методический материал.
"Спасибо за хорошую организацию и проведение семинара! Актуально и доступно, очень ёмкий семинар. Рады многолетнему сотрудничеству с вашей компанией. Мы развиваемся вместе с вами, благодаря профессионализму и компетенции ваших сотрудников! Желаем процветания!"
"Лекции С. Г. Гладковой всегда актуальны. Вся информация тщательно систематизирована что, безусловно, облегчает восприятие. Изложение происходит очень доступно, но не упрощенно. Особая благодарность лектору за высказывание ее личной позиции и за предложение путей решения проблем. Восхищает способность лектора мгновенно отвечать на любые вопросы, при этом серьезно и обосновано."
"Все доступно, понятно на все вопросы получаем развернутые ответы."