Какие изменения 2023 года в «зарплатных» налогах важно учесть в работе бухгалтерии?
Как грамотно экономить при расчетах с работниками, чтобы не навлечь внимание контролеров вместо экономии?
Надежда Самкова поможет разобраться:
- как изменился порядок уплаты НДФЛ с 2023 года;
- как отразить в отчетности зарплату за декабрь 2022 года;
- что поменялось в налоговых вычетах;
- к каким изменениям привело объединение ФСС и ПФР, какие формы отчетности и как надо заполнять с 2023 года;
- как условия трудового договора влияют на налоговые последствия;
- какие ошибки ведут к переквалификации ГПД в трудовой договор;
- как правильнее и выгоднее оформить обучение работников, выплату премий и компенсаций, выдачу подарков и материальной помощи, оплату питания и проезда – как отразить их выплату в локальных документах и какими налогами они облагаются;
- какие документы при командировке и разъездной работе необходимо оформить, чтобы не было проблем при проверке;
- как сэкономить на налогах, заключая договор с самозанятым;
- как с помощью грамотного планирования расходов на персонал можно оптимизировать налогообложение организации.
1. Изменения 2023 года.
- Изменения в перечне расходов по налогу на прибыль с 2023 года: выплаты мобилизованным, компенсации за имущество.
- Изменения в НДФЛ в 2023 году: вычеты, доходы не подлежащие обложению, материальная выгода, новые сроки уплаты НДФЛ. Новые контрольные соотношения по 6-НДФЛ и новая форма 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года.
- Изменения по страховым взносам в 2023 году: новая база, пониженные тарифы, взносы ИП, необлагаемые выплаты. Объединение ПФР и ФСС. Изменения Расчета по страховым взносам с 2023 года. Типичные ошибки при заполнении отчета.
- Изменения в порядке выплаты социальных пособий с 2023 года. Пособия исполнителям по гражданско-правовым договорам.
- Как условия трудового договора влияют на налоговые последствия.
- Условие трудового договора: достаточно ли для признания затрат.
2. Виды расходов на персонал.
- Выплата премий, подарков и материальной помощи, оплата питания и проезда, лечения, компенсация процентов по ипотеке: типичные заблуждения и налоговые последствия.
- Компенсационные выплаты: командировки, разъездной характер работы, переезд в другую местность, удаленная работа. Какие документы необходимо оформить, чтобы не было проблем при проверке.
- Выплаты при увольнении: разбираемся с налогами и страховыми взносами.
- Расходы на повышение квалификации и обучение работников: новые возможности, требования законодательства и риски.
- Затраты на охрану труда и нормальные условия труда. Требования к обеспечению работников спецодеждой, к проведению медосмотров. Возможности списания затрат на оборудование комнат отдыха и оздоровительных зон, мест для приема пищи, климатическую технику, питание персонала.
3. Расходы на персонал: НДФЛ и страховые взносы.
- Оплата компенсации за использование сотовой связи работниками.
- Оплата форменной и специальной одежды: учет в расходах и зарплатные налоги.
- Компенсация за использование личного имущества сотрудников: как оформить, что с НДФЛ и взносами.
- Договор аренды с физическим лицом: последствия в части налогов и взносов.
-Займы работникам: последствия для организации-заимодавца и заемщика.
- Гражданско-правовой договор: какие ошибки ведут к переквалификации.
- Особенности налогообложения и уплаты страховых взносов с выплат по гражданско-правовым договорам в 2023 году: авансы, возмещение затрат, профессиональные вычеты.
- Расчеты с самозанятыми. Нюансы, возможности экономии на налогах.
4. Типичные ошибки, допускаемые при расчете с работниками.
- Типичные ошибки, допускаемые налоговыми агентами при исчислении и перечислении НДФЛ. Дата фактического получения дохода в рамках НДФЛ. Перерасчет НДФЛ. Доходы, не подлежащие обложению.
- Ошибки при предоставлении стандартных вычетов.
- Типичные ошибки, допускаемые налогоплательщиками при исчислении страховых взносов. Суммы, не подлежащие налогообложению. Налоговая база. Пониженные тарифы.
- Как сэкономить при расчетах с работниками.-
Стоимость индивидуального подключения для клиентов ГК «Локсит» - 4550 рублей с НДС.
(при наличии действующего договора на сопровождение СПС КонсультантПлюс)
-
Стоимость индивидуального подключения для несопровождаемых клиентов - 5250 рублей с НДС.
В стоимость входит авторский методический материал.
ВСЕ ВАЖНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РАБОТЕ БУХГАЛТЕРА, НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ ОТЧЕТНОСТИ
Летом этого года принято более 300 федеральных законов, многие из которых существенно влияют на работу бухгалтера. Внесены обширные поправки в Налоговый Кодекс, касающиеся единого налогового счета, вопросов налогового администрирования, а также механизма уплаты отдельных налогов: НДС, налога на прибыль, имущественных налогов, НДФЛ и страховых взносов. Многие поправки уже вступили в силу, некоторые из них «заработают» позже. Кроме того, появилось много новых писем и разъяснений ФНС и Минфина, судебных решений по актуальным вопросам налогообложения и учета. Сориентировать бухгалтера в произошедших изменениях и дать им экспертную оценку – цель данного семинара.
Семинар с онлайн-трансляцией состоится в Учебном Центре ГК "Локсит" по адресу: Вокзальная магистраль, 15, оф. 632.
"Спасибо за хорошую организацию и проведение семинара! Актуально и доступно, очень ёмкий семинар. Рады многолетнему сотрудничеству с вашей компанией. Мы развиваемся вместе с вами, благодаря профессионализму и компетенции ваших сотрудников! Желаем процветания!"
"Лекции С. Г. Гладковой всегда актуальны. Вся информация тщательно систематизирована что, безусловно, облегчает восприятие. Изложение происходит очень доступно, но не упрощенно. Особая благодарность лектору за высказывание ее личной позиции и за предложение путей решения проблем. Восхищает способность лектора мгновенно отвечать на любые вопросы, при этом серьезно и обосновано."
"Все доступно, понятно на все вопросы получаем развернутые ответы."
