Отчетная кампания за первое полугодие 2023 года. НДС от счета-фактуры до декларации
Все, что нужно знать об исчислении и уплате НДС в 2023 году – про новшества и решение сложных, проблемных вопросов, – узнаете в ходе налоговой экспертизы ЭЛКОДа!
Лектор прокомментирует изменения 2023 года в части НДС и расскажет, на какие нюансы заполнения декларации по НДС важно обратить особое внимание. Узнаем о правилах применения корректировочных счетов-фактур и порядке их отражения в декларации, также будут даны рекомендации по исправлению ошибок при расчете налога.
Ни один вопрос по теме экспертизы не останется без ответа!
1. Камеральная проверка декларации по НДС. Анализ последних изменений и судебной практики. Изменения в декларации по НДС в 2023 году. Новые основания для возмещения НДС из бюджета и отражение в отчетности.
2. Требования к выставлению и заполнению счета-фактуры.
В каких случаях счета-фактуры могут не составляться. Как правильно определить момент отгрузки по договорам поставки, выполнения работ, оказания услуг. Отражение реквизитов прослеживаемости в счетах-фактурах.
3. Проверяем заполнение разделов 3 и 9 декларации по НДС.
Особенности формирования налоговой базы по НДС в различных хозяйственных ситуациях. Как формируется налоговая база по договорам в иностранной валюте. В каких случаях налоговая база увеличивается на суммы, связанные с реализацией. Порядок и сроки уплаты НДС с поступившего аванса.
4. Проверяем заполнение раздела 7 декларации по НДС. Изменения в перечне необлагаемых НДС операций.
Не подлежащие налогообложению операции, требующие и не требующие отражения в декларации. Требования к ведению раздельного учета «входного» НДС.
5. Проверяем заполнение раздела 8 декларации по НДС.
Особенности применения налоговых вычетов. Период применения вычета по НДС. Три года – возможность налогового планирования.
Дата принятия к учету: имеет ли значение счет бухгалтерского учета. Необходимые условия для вычета НДС в различных хозяйственных ситуациях.
В каких случаях возможно отнесение НДС на затраты. В каких случаях потребуется восстановление «входного» НДС.
6. Применение корректировочных счетов-фактур и отражение в декларации по НДС.
7. Проверяем заполнение раздела 4 декларации по НДС.
8. Подводим итоги, проверяем заполнение раздела 1 и раздела 2 декларации по НДС.
9. Как исправить ошибку в расчете налога. Можно ли обойтись без уточненной декларации. Заполнение дополнительных листов к книге покупок и книге продаж.
-
Стоимость индивидуального подключения для клиентов ГК «Локсит» - 4550 рублей с НДС.
(при наличии действующего договора на сопровождение СПС КонсультантПлюс)
-
Стоимость индивидуального подключения для несопровождаемых клиентов - 5250 рублей с НДС.
В стоимость входит авторский методический материал.
Второй лектор Шавкута Наталья – ведущий эксперт Центра повышения квалификации КонсультантПлюс ООО «ЭЛКОД».
Эвелина Асадуллина и Наталья Шавкута расскажут об изменениях в порядке применения ККТ в 2026 году, сделает акцент на правилах выбора места расчетов по ККТ, проанализирует практические кейсы по пробитию чеков в различных ситуациях.
Приняв участие в практикуме, вы сможете:
· получить инструкции по работе с ККТ;
· разобраться в нюансах расчетов, связанных с ККТ;
· использовать возможности работы без ККТ;
· получить рекомендации по применению ККТ, основанные на жизненном опыте.
Отправьте ваши вопросы по теме семинара на электронную почту profedu@loksit.ru и получите гарантированный ответ на семинаре.
Прежние «простые» решения стремительно дорожают, становятся рискованнее или вовсе перестают работать так, как раньше. Растут страховые взносы, прогрессивная шкала НДФЛ тоже не снижается, усиливается и автоматизируется контроль за использованием в «схемах» ИП и — особенно! — самозанятых, банки жёстче смотрят на любое движение денег в направлении физлиц и между ними. Привычные схемы всё чаще заканчиваются либо дополнительными налогами, либо комплаенс-проблемами с банком — а то и с правоохранительными органами.
Наша встреча — не про абстрактную теорию и не про «волшебные таблетки» (то есть серые схемы). Он про практику получения денег из бизнеса: какие способы действительно работают в 2026 году, в том числе новые, какие из них подходят для регулярных выплат, какие — для разовых сумм, где можно снизить налоги и комиссии (вплоть до нуля!), а где экономия оказывается слишком дорогой.
Разберем не только известные варианты — зарплату, дивиденды, договоры с ИП/самозанятыми, аренду, займы в обе стороны (организация физлицу, физлицо организации) — хотя и по ним много что полезного будет сказано. Основной упор будет сделан на менее очевидные модели, которые при грамотном внедрении позволяют собственникам бизнеса получать деньги гибче, дешевле и безопаснее. Отдельно поговорим о банковском комплаенсе: как не превратиться в «сомнительного клиента» только потому, что собственнику бизнеса просто нужны его собственные деньги.
Семинар будет особенно полезен собственникам и руководителям бизнеса, финансовым директорам, главным бухгалтерам, налоговым юристам и консультантам, которым нужно не обсуждать риски в общем виде, а собрать рабочую модель выплат под конкретный бизнес.
На вебинаре Елены Скобеевой вы сможете изучить действующие правила работы с иностранными гражданами и ознакомиться с перспективами развития миграционного законодательства.
Какие эффекты обеспечит участие в мероприятии?
- Экономим время на получение и систематизацию информации об особенностях работы иностранных специалистов.
- Полученные знания помогут правильному построению работы с иностранными сотрудниками, что минимизирует риски привлечения организации к ответственности за миграционные нарушения, которые являются одними из самым «дорогих».
"Спасибо за хорошую организацию и проведение семинара! Актуально и доступно, очень ёмкий семинар. Рады многолетнему сотрудничеству с вашей компанией. Мы развиваемся вместе с вами, благодаря профессионализму и компетенции ваших сотрудников! Желаем процветания!"
"Лекции С. Г. Гладковой всегда актуальны. Вся информация тщательно систематизирована что, безусловно, облегчает восприятие. Изложение происходит очень доступно, но не упрощенно. Особая благодарность лектору за высказывание ее личной позиции и за предложение путей решения проблем. Восхищает способность лектора мгновенно отвечать на любые вопросы, при этом серьезно и обосновано."
"Все доступно, понятно на все вопросы получаем развернутые ответы."
