Расчеты с работниками с учетом изменений в ТК РФ и НК РФ. Налоговая реформа – 2025. Подготовка к отчетности по НДФЛ и страховым взносам за 2024 год
Масштабный обзор всех ключевых изменений законодательства в одном мероприятии. На семинаре разберем все новшества с учетом их применения на практике и рекомендаций эксперта. А также подготовимся к сдаче годовой отчетности.
1. Единый налоговый счет.
- Контроль текущего сальдо на ЕНС.
- Сроки и содержание уведомления о налоговом обязательстве.
- Актуальные КБК.
- Тройная формула для расчета пеней в 2025 году.
2. НДФЛ.
- Исчисления НДФЛ с матвыгоды.
- Изменение лимита компенсаций при работе за рубежом.
- Отдельные налоговые базы, разные налоговые ставки и новые КБК.
- Переходящие налоговые вычеты.
- НДФЛ с дивидендов и выплат в рамках районного регулирования оплаты труда.
- Новые размеры и условия получения налоговых вычетов на детей.
- Перерасчет вычетов по итогам года налоговым органом.
- Вычет на сдачу норм ГТО.
- Форма 6-НДФЛ за 2024 и в 2025 году.
- Новая 3-НДФЛ за 2024 год.
3. Страховые взносы.
- Единый объект, предел базы и общий тариф.
- Применение пониженных тарифов страховых взносов для субъектов МСП и IT-компаний.
- Новая форма РСВ с 1 кв. 2025 года.
4. Социальный фонд России.
- Сведения о трудовой деятельности: ЕФС-1, проблемы заполнения раздела 1.1. и календарь на 2025 год.
- ЕФС-1 на исполнителей по ГПХ., разъяснения СФР.
5. Пособия.
- Новые цифры для расчета пособий в 2025 году.
- Заработок и стаж для расчета пособий: порядок взаимодействия с СФР.
- Новая стоимость страхового года для подрядчиков-физлиц.
- Правила предоставления дополнительных выходных дней по уходу за детьми-инвалидами.
6. Взносы на травматизм.
- Объект, база и тарифы взносов на травматизм.
- Отчетность по взносам на травматизм во 2 разделе формы ЕФС-1.
- Новый порядок подтверждения кодов ОКВЭД.
- Новое в правилах финансового обеспечения предупредительных мер по сокращению травматизма.
7. Контроль зарплаты ФНС.
- Возможности аналитической системы контроля дохода АСК ДФЛ «Риски».
- Новые индикаторы для проверок в 2025 году.
- Сокращение налоговых разрывов по НДФЛ и страховым взносам.
- Новые формы борьбы с нелегальной занятостью и просроченной задолженностью по зарплате.
- Распределение по группам риска.
- Мониторинг обещаний.
- Доначисленный налог.
8. Мобилизация и воинский учет.
- Создание государственного информационного ресурса данных воинского учета.
- Формы о приеме и увольнении для военкомата.
- Взаимодействие с военкоматом через портал Госуслуг.
- Гарантии прав работников по окончании военной службы в связи с мобилизацией.
9. Новый закон о занятости.
- Отчетность на портале «Работа в России».
- Федеральные и региональные квоты для трудоустройства инвалидов.
- Повышенные штрафы за невыполнение квоты.
10. Особенности расчетов с работниками.
- Новый МРОТ в расчетах зарплаты, пособий и тарифов взносов МСП.
- Плановый и внеплановый аванс.
- Компенсация при нарушении сроков расчета с работниками, ее налогообложение и отражение ее в отчетности.
- Расчетные листки на бумаге и в ЭКДО.
11. Дистанционная занятость.
- Бессрочная, временная и комбинированная дистанционная занятость.
- Компенсации дистанционным работникам.
- Место работы, контроль зарплаты на МРОТ, командировки и отпуска при дистанционной занятости.
- Удаленка из-за рубежа в 2025 – НДФЛ, взносы, отчетность.
12. Режим труда и отдыха.
- Перенос выходных дней и норма рабочего времени в 2025 году.
- Графики работы и условия их корректировки.
- Общие и специальные правила корректировки нормы рабочего времени при освобождении от работы.
- Доплаты за работу в ночное время, в выходные и нерабочие праздничные дни.
- Сверхурочная работа и ее отличие от ненормированного рабочего дня.
- Базовая, компенсационная и стимулирующая части заработка в расчете сверхурочных.
13. Гарантии и компенсации.
- Доплаты за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных.
- Оплата за совмещение профессий и временное заместительство.
- Компенсации за время нахождения работника в служебных командировках, за разъездной характер работы и при вахтовом методе работы.
14. Средний заработок.
- Порядок расчета и индексация среднего заработка.
- Сроки выплаты отпускных.
- Учебный отпуск.
- Отпуск за свой счет: случаи и порядок предоставления.
- Дополнительные выходные дни донорам, за медосмотры и диспансеризацию.
- Средний за период военных сборов.
15. Удержания из заработной платы.
- Очередность и ограничения.
- Реестр должников по алиментам.
16. Увольнение.
- Выходное пособие и средний на период трудоустройства – порядок расчета и налогообложения.
- Оплата неиспользованных отгулов при увольнении: новые правила с 1 марта 2025 г.
- Выплата премий после увольнения.
- Компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении.
17. Иностранные работники и исполнители.
- Повышенные меры ответственности за подделку разрешительных документов иностранных граждан.
- Допустимые доли иностранных работников.
- Квоты разрешений на работу и приглашений на въезд.
- Новая цена патента.
- Биометрия для покупки сим-карт.
18. Правоотношения с самозанятыми гражданами.
- Платформенная занятость для плательщиков НПД в 2025 году.
- Пилотный проект ФНС «Электронный документооборот с самозанятыми гражданами».
- Электронные акты выполненных работ и оказанных услуг.
- Статистика для самозанятых с 2025 года.
- Добровольное социальное и пенсионное страхование для самозанятых граждан.
19. Ответы на вопросы и практические рекомендации.
-
Стоимость индивидуального подключения для клиентов ГК «Локсит» - 5700 рублей с НДС.
(при наличии действующего договора на сопровождение СПС КонсультантПлюс)
-
Стоимость индивидуального подключения для несопровождаемых клиентов - 6600 рублей с НДС.
В стоимость входит авторский методический материал.
Второй лектор Шавкута Наталья – ведущий эксперт Центра повышения квалификации КонсультантПлюс ООО «ЭЛКОД».
Эвелина Асадуллина и Наталья Шавкута расскажут об изменениях в порядке применения ККТ в 2026 году, сделает акцент на правилах выбора места расчетов по ККТ, проанализирует практические кейсы по пробитию чеков в различных ситуациях.
Приняв участие в практикуме, вы сможете:
· получить инструкции по работе с ККТ;
· разобраться в нюансах расчетов, связанных с ККТ;
· использовать возможности работы без ККТ;
· получить рекомендации по применению ККТ, основанные на жизненном опыте.
Отправьте ваши вопросы по теме семинара на электронную почту profedu@loksit.ru и получите гарантированный ответ на семинаре.
Прежние «простые» решения стремительно дорожают, становятся рискованнее или вовсе перестают работать так, как раньше. Растут страховые взносы, прогрессивная шкала НДФЛ тоже не снижается, усиливается и автоматизируется контроль за использованием в «схемах» ИП и — особенно! — самозанятых, банки жёстче смотрят на любое движение денег в направлении физлиц и между ними. Привычные схемы всё чаще заканчиваются либо дополнительными налогами, либо комплаенс-проблемами с банком — а то и с правоохранительными органами.
Наша встреча — не про абстрактную теорию и не про «волшебные таблетки» (то есть серые схемы). Он про практику получения денег из бизнеса: какие способы действительно работают в 2026 году, в том числе новые, какие из них подходят для регулярных выплат, какие — для разовых сумм, где можно снизить налоги и комиссии (вплоть до нуля!), а где экономия оказывается слишком дорогой.
Разберем не только известные варианты — зарплату, дивиденды, договоры с ИП/самозанятыми, аренду, займы в обе стороны (организация физлицу, физлицо организации) — хотя и по ним много что полезного будет сказано. Основной упор будет сделан на менее очевидные модели, которые при грамотном внедрении позволяют собственникам бизнеса получать деньги гибче, дешевле и безопаснее. Отдельно поговорим о банковском комплаенсе: как не превратиться в «сомнительного клиента» только потому, что собственнику бизнеса просто нужны его собственные деньги.
Семинар будет особенно полезен собственникам и руководителям бизнеса, финансовым директорам, главным бухгалтерам, налоговым юристам и консультантам, которым нужно не обсуждать риски в общем виде, а собрать рабочую модель выплат под конкретный бизнес.
На вебинаре Елены Скобеевой вы сможете изучить действующие правила работы с иностранными гражданами и ознакомиться с перспективами развития миграционного законодательства.
Какие эффекты обеспечит участие в мероприятии?
- Экономим время на получение и систематизацию информации об особенностях работы иностранных специалистов.
- Полученные знания помогут правильному построению работы с иностранными сотрудниками, что минимизирует риски привлечения организации к ответственности за миграционные нарушения, которые являются одними из самым «дорогих».
"Спасибо за хорошую организацию и проведение семинара! Актуально и доступно, очень ёмкий семинар. Рады многолетнему сотрудничеству с вашей компанией. Мы развиваемся вместе с вами, благодаря профессионализму и компетенции ваших сотрудников! Желаем процветания!"
"Лекции С. Г. Гладковой всегда актуальны. Вся информация тщательно систематизирована что, безусловно, облегчает восприятие. Изложение происходит очень доступно, но не упрощенно. Особая благодарность лектору за высказывание ее личной позиции и за предложение путей решения проблем. Восхищает способность лектора мгновенно отвечать на любые вопросы, при этом серьезно и обосновано."
"Все доступно, понятно на все вопросы получаем развернутые ответы."
